發(fā)展農(nóng)村合作金融的策略選擇

　　突破對(duì)農(nóng)村信用社的路徑依賴。發(fā)展農(nóng)村合作金融不可避免要涉及到信用社改革問(wèn)題，畢竟現(xiàn)在的農(nóng)村信用社是唯一被稱為農(nóng)村合作金融的機(jī)構(gòu)。近些年來(lái)，農(nóng)村信用社的改革在資產(chǎn)、負(fù)債、經(jīng)營(yíng)效率等方面取得了一定的成功。但是改革路徑與合作金融的要求還相距甚遠(yuǎn)，合作金融要求的改革路徑是農(nóng)戶自主選擇，由農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r決定信用社發(fā)展方向；而現(xiàn)在的農(nóng)村信用社改革路徑是一種自上而下的政府推進(jìn)型，沒(méi)有考慮到農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需求，偏離了合作金融的軌道，使農(nóng)村信用社徒有合作之名，其“商業(yè)化”及“官辦化”色彩極其濃厚，原有的合作特征已基本消失。從新一輪改革目標(biāo)的設(shè)計(jì)看，信用社似乎存在著農(nóng)村商業(yè)銀行、合作銀行和信用合作社等多條路徑，但實(shí)際上走的是一條“商業(yè)化”和“官辦化、政策化”相結(jié)合的混合型發(fā)展路徑。無(wú)論信用社被改制成何種形式，其“商業(yè)化”方向和“官辦化”方向是不會(huì)改變的，其差異只不過(guò)是“商業(yè)化”和“官辦化”程度不同罷了。改制后的信用社，從“商業(yè)化”屬性來(lái)看，其服務(wù)對(duì)象主要是非農(nóng)產(chǎn)業(yè)，因?yàn)檗r(nóng)業(yè)的比較收益差決定了它無(wú)法成為商業(yè)金融的服務(wù)對(duì)象；從其“官辦化”屬性看，基于政策需要，它將會(huì)形成一些服務(wù)于農(nóng)業(yè)的金融職能，但這種金融職能實(shí)際上只不過(guò)是一些非規(guī)范化的政策金融。④總之，真正的合作金融并沒(méi)有得到發(fā)展。因此，發(fā)展合作金融，不能沿著信用社的路子走下去，必須要進(jìn)行路徑創(chuàng)新。突破傳統(tǒng)信用社的發(fā)展路徑，充分發(fā)揮農(nóng)戶的自主性與合作性，走自下而上的誘變性制度變遷路徑。

　　堅(jiān)持農(nóng)村金融合作與其他專業(yè)合作互動(dòng)的原則。農(nóng)村合作金融發(fā)展必須要以各種形式的農(nóng)業(yè)專業(yè)化合作為基礎(chǔ)。實(shí)際上，中國(guó)農(nóng)村合作金融長(zhǎng)期以來(lái)未能得到很好發(fā)展的主要原因就是農(nóng)業(yè)專業(yè)化合作經(jīng)濟(jì)一直發(fā)展滯后。農(nóng)村金融合作包括農(nóng)戶消費(fèi)性合作金融和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性合作金融兩類。農(nóng)戶的消費(fèi)性合作金融始終只是消費(fèi)性金融的一種低級(jí)形式，從其內(nèi)容上看，農(nóng)村居民的消費(fèi)金融在發(fā)展路徑上與城市居民是相同的；而農(nóng)戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性的合作金融是現(xiàn)代農(nóng)村金融體系的核心，是合作金融的高級(jí)形式。生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性的合作金融必須以農(nóng)戶的農(nóng)業(yè)專業(yè)化合作經(jīng)濟(jì)為基礎(chǔ)—不是簡(jiǎn)單的合作經(jīng)濟(jì)，而是以農(nóng)業(yè)專業(yè)化為基礎(chǔ)的合作經(jīng)濟(jì)，包括農(nóng)戶在生產(chǎn)、技術(shù)、供銷、資源及知識(shí)等方面形成的合作經(jīng)濟(jì)。因此，推動(dòng)農(nóng)戶金融合作發(fā)展的關(guān)鍵在于推動(dòng)農(nóng)業(yè)專業(yè)化與以此為基礎(chǔ)的合作經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，使農(nóng)業(yè)專業(yè)化合作經(jīng)濟(jì)與農(nóng)戶金融合作形成互動(dòng)。可以在《農(nóng)民專業(yè)合作社法》的規(guī)范下，將農(nóng)戶的專業(yè)化生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)合作與金融合作結(jié)合起來(lái)，形成兩者協(xié)調(diào)發(fā)展良性互動(dòng)的發(fā)展機(jī)制。

　　強(qiáng)化政策支持。無(wú)論是發(fā)達(dá)國(guó)家還是發(fā)展中國(guó)家，農(nóng)村合作金融的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)表明，強(qiáng)有力的政策支持是其發(fā)展的關(guān)鍵性因素。對(duì)于農(nóng)業(yè)、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)存在多種弱勢(shì)性的中國(guó)來(lái)說(shuō)則更是如此，尤其要強(qiáng)化以政策金融、財(cái)政稅收政策為主要內(nèi)容的支持。農(nóng)村合作金融從本質(zhì)上來(lái)說(shuō)是弱勢(shì)群體之間的一種互助共濟(jì)的行為，對(duì)政策與資金的依賴要高于一般的商業(yè)金融，因此，政府的政策金融與財(cái)政稅收的支持是不可或缺的。政策金融代表的是政府在金融市場(chǎng)上宏觀調(diào)控的一種手段，在法律及市場(chǎng)允許的范圍內(nèi)，加大對(duì)農(nóng)村合作金融的政策引導(dǎo)及融資力度，保證農(nóng)村合作金融的資金鏈；財(cái)政稅收政策體現(xiàn)的是政府對(duì)合作金融在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)上的一種扶持手段，發(fā)揮財(cái)政稅收的杠桿作用，減少合作金融的稅收數(shù)額。因此，政策金融、財(cái)政稅收政策支持的重點(diǎn)是在農(nóng)村合作金融創(chuàng)辦初期或其他特殊情況下的資金支持與市場(chǎng)扶持，在一定程度上能夠降低合作金融的運(yùn)營(yíng)成本，加強(qiáng)合作金融的內(nèi)部凝集力，以便農(nóng)村合作金融得以健康發(fā)展。

　　完善農(nóng)村合作金融的制度環(huán)境。農(nóng)村合作金融的發(fā)展離不開良好的市場(chǎng)及政策環(huán)境，完善合作金融所需的制度環(huán)境是必要的。首先，加快制定促進(jìn)農(nóng)村合作金融發(fā)展的法律法規(guī)，明確農(nóng)村金融合作組織在法律上的地位，法律上應(yīng)該界定農(nóng)村合作金融組織的產(chǎn)權(quán)歸屬及經(jīng)營(yíng)宗旨。政府的作用僅限于監(jiān)管、引導(dǎo)及扶持，不能直接干預(yù)農(nóng)村合作金融的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。同時(shí)，相應(yīng)的法律法規(guī)還應(yīng)該對(duì)農(nóng)村合作金融的合作原則、合作內(nèi)容、資金來(lái)源、治理制度等給予承認(rèn)，這是確保農(nóng)村合作金融制度發(fā)展的前提條件。

　　其次，完善農(nóng)村合作金融組織的市場(chǎng)準(zhǔn)入、監(jiān)管及自律制度。農(nóng)村合作金融是金融行業(yè)的一種，必要的市場(chǎng)準(zhǔn)入及監(jiān)管自律制度不可缺少。各地政府應(yīng)該積極引導(dǎo)和推進(jìn)農(nóng)村合作金融組織的市場(chǎng)準(zhǔn)入制度建設(shè)，逐步完善并建立鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村、小組及社員四級(jí)的自我監(jiān)督的自律管理體制，并將這種自律體制與國(guó)家金融監(jiān)管制度相結(jié)合，為農(nóng)村合作金融的發(fā)展提供良好的風(fēng)險(xiǎn)控制，保障農(nóng)村合作金融體系健康發(fā)展。